通過此次財經(jīng)秩序檢查工作，進一步強化了縣局嚴肅財經(jīng)紀律的主體責(zé)任意識，規(guī)范了單位財會行為。深刻認識此次財經(jīng)檢查的重要性、緊迫性。以下是小編為大家整理的關(guān)于2023年財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪巫圆閳蟾娣段?/strong>的內(nèi)容，供大家參考閱讀，希望能夠給大家?guī)韼椭?/p>
根據(jù)縣政府《關(guān)于開展全縣財經(jīng)紀律大整頓活動的通知》文件精神，我院對照檢查標準，本著實事求是的原則進行了全面自查。現(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、院領(lǐng)導(dǎo)高度重視財務(wù)管理工作 醫(yī)院嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，扎實做好各項財務(wù)工作，按國家要求及時更新財務(wù)軟件。支持財會從業(yè)人員的繼續(xù)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范財務(wù)流程，明確崗位職責(zé)。我院現(xiàn)設(shè)有財務(wù)負責(zé)人1人、總會計1人、分賬會計4人、現(xiàn)金會計2人分別負責(zé)醫(yī)院各項財務(wù)核算工作。 二、嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度、規(guī)范各項財務(wù)管理行為 1、按規(guī)定設(shè)立具有會計從業(yè)資格的人員擔(dān)任財務(wù)核算、管理內(nèi)部會計核算體系，嚴格執(zhí)行單位內(nèi)部控制制度、稽核制度和財務(wù)報銷制度。按照財務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理責(zé)任。我院所有支出票據(jù)均有院長和主管財務(wù)院長簽字才能報銷。 2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，銀行留存由財務(wù)人員分開保管。核算醫(yī)院的各項收支情況。 3、會計報表數(shù)據(jù)真實、完整，編報與報送及時、準確。 4、制定了單位票據(jù)領(lǐng)購、保管、使用等具體的管理規(guī)定，票款相符：無轉(zhuǎn)讓、出售和代開報銷票據(jù)情況，無偽造和使用偽造財政票據(jù)情況。 5、嚴格按照財經(jīng)紀律管理財務(wù)，無私設(shè)“小金庫”和“賬外賬”等違規(guī)行為，無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。 三、通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一些的問題 1、財務(wù)人員素質(zhì)需進一步提高，隨著電算化在財務(wù)工作中的應(yīng)用，在規(guī)范和方便財務(wù)工作的同時，也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們解決的問題。 2、在特殊情況下有超范圍使用現(xiàn)金的`現(xiàn)象。 3、有個別醫(yī)療收費項目欠規(guī)范。 4、公務(wù)招待費有待進一步壓縮。 5、未按時繳納工會費。 6、財務(wù)管理力度需進一步加強，還沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機制。 四、今后工作努力的方向及措施 1、加強財務(wù)管理力度。嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后我院一定要進一步加強財務(wù)管理力度，提高工作質(zhì)量。 2、提高財務(wù)人員素質(zhì)。不斷提高業(yè)務(wù)水平，繼續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平，更好的適應(yīng)財務(wù)管理工作的需求。 3、規(guī)范醫(yī)療服務(wù)收費，主動接受群眾監(jiān)督。 4、按國家政策繳納工會費。 此次自查工作中我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視，合理安排自查工作，以《會計法》及《新公立醫(yī)院會計制度》為準繩，以我院制定的各項財務(wù)制度和辦法為依據(jù)進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)核算、分析、預(yù)算工作的重要性，今后我們要依托信息化建設(shè)，規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化支出監(jiān)督，深化責(zé)任內(nèi)涵，扎扎實實的把財務(wù)管理各項工作落實到實處。 根據(jù)《州20xx年度糧食安全州長責(zé)任制考核評分表》具體項目內(nèi)容，嚴格按照省委、州委、縣委下達的相關(guān)文件要求，結(jié)合今年工作實際，認真開展自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、嚴格落實糧食安全責(zé)任 (一)為認真貫徹落實財農(nóng)號文件精神，縣財政按照州上規(guī)定及時、足額安排發(fā)放糧食相關(guān)補貼。堅決杜絕出現(xiàn)擠占、截留、挪用和套取補貼等違規(guī)行為。 (二)落實管好地方糧食儲備，制定縣儲備糧油財政補貼資金管理辦法。 (三)按照上級保障糧食安全的要求，我縣財政加強糧食風(fēng)險基金的管理，積極支持保障糧食安全各項工作，及時足額保障糧食安全相關(guān)支出，糧食風(fēng)險基金使用符合國家規(guī)定。 二、存在的問題情況 (一)在落實糧食補貼政策方面，除中央、省級、州級財政支持外，未有相關(guān)文件要求縣財政足額安排糧補配套資金。 (二)關(guān)于落實糧食儲備費用、利息補貼和輪換補貼費用方面，由于縣糧油購銷儲備總公司在20xx年x月份正忙于年度審計工作，在已通知其前來劃撥糧食費用補貼資金的情況下沒有及時前來劃撥，導(dǎo)致在該項考核任務(wù)中未能體現(xiàn)出按規(guī)定及時落實儲備糧相關(guān)費用補貼，但此項糧補費用后續(xù)可以補撥。 三、積極總結(jié)和整改措施 (一)認真貫徹落實上級相關(guān)文件精神，積極主動地及時、足額安排糧食補貼配套資金。 (二)和各相關(guān)部門加強溝通協(xié)調(diào)，加強部門配合，提高工作效率，齊心協(xié)力把各項政策有力貫徹到位。 根據(jù)上級相關(guān)文件要求，x單位對20__年至20__年上半年的“三公”經(jīng)費（因公出國費用、公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費、公務(wù)接待經(jīng)費）、會議費、培訓(xùn)費、私設(shè)“小金庫”方面進行了自查，現(xiàn)將具體情況匯報如下： 一、“三公”經(jīng)費方面 1、出國出境方面：沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。 2、公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費 （1）公務(wù)用車購置 現(xiàn)有公務(wù)用車輛。分別于x年x月購買x人座車，車號為，排氣量升，價值x元；x年xx月購買車，車號為，排氣量升，價值x元。購買時均向上級申請，經(jīng)批準后購置。不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務(wù)用車行為。 （2）、公務(wù)用車運行 車輛運行方面，輛車主要用于參加醫(yī)療、基本公共衛(wèi)生相關(guān)工作會議、為轄區(qū)提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，如65歲以上老年人、慢性病患者查體、轄區(qū)中小學(xué)生查體、發(fā)放預(yù)防接種和健康教育宣傳資料、衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管、傳染病防治、打擊非法行醫(yī)等相關(guān)的工作需要。嚴格遵守節(jié)假日嚴格執(zhí)行公務(wù)車輛封存?zhèn)浒钢贫龋淮嬖诠囁接们闆r，也不存在公車入私戶行為。20__年車油費實際支出x萬元，20__年1月-6月實際支出萬，均未超出預(yù)算標準。 3、公務(wù)接待經(jīng)費 關(guān)于公務(wù)接待方面，嚴格按程序和規(guī)定標準控制支出，規(guī)范執(zhí)行批報手續(xù)，實行“一支筆”審批，報銷時必須同時有經(jīng)手人和共同簽字才予以報銷。公務(wù)接待經(jīng)費20__年實際支出xx萬元。20__年1-6月xx萬元。不存在公款大吃大喝及參與高消費娛樂、健身等情況。 二、會議費、培訓(xùn)費方面 1、會議費：20__年度、20__年1-6月會議費實際支出均為0元。 2、培訓(xùn)費：20__年度0.5萬元，20__年1-6月1.7萬元。培訓(xùn)費大幅度增加的原因是，按照泰安市衛(wèi)生局文件要求，派遣、參加全科醫(yī)師轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)，報銷了x人的相關(guān)住宿費、交通費、管理費等。 三、“小金庫”方面 x單位沒有設(shè)立“小金庫”。所有收入、支出真實、規(guī)范，全部納入財務(wù)科統(tǒng)一核算，符合基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)會計制度。每月記賬憑證均按時上報計財科專管人員審核，并出具相關(guān)的財務(wù)報表。不存在弄虛作假現(xiàn)象。 三、“小金庫”方面 x單位沒有設(shè)立“小金庫”。所有收入、支出真實、規(guī)范，全部納入財務(wù)科統(tǒng)一核算，符合基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)會計制度。每月記賬憑證均按時上報計財科專管人員審核，并出具相關(guān)的財務(wù)報表。不存在弄虛作假現(xiàn)象。 按照財發(fā)【20xx】x號文件和20xx年x月x日扶貧資金專項清理工作會議要求，我鎮(zhèn)認真開展了扶貧資金專項清理工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任 根據(jù)相關(guān)要求，我鎮(zhèn)及時召開了扶貧資金專項清理工作會議，研究布置了我鎮(zhèn)專項清理工作，組建了清理工作小組，由鎮(zhèn)長羅健勇同志任組長，副鎮(zhèn)長鄭恩昌同志任副組長，相關(guān)科室為成員具體負責(zé)涉農(nóng)資金專項清理工作。 二、政策執(zhí)行、項目推進和資金管理情況 我鎮(zhèn)認真執(zhí)行扶貧資金政策，強化了公開公示工作，嚴格按照項目和范圍使用資金; 根據(jù)農(nóng)村扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(x扶貧辦[20xx]x號)《關(guān)于認真做好20xx年市級財政扶貧專項資金項目申報工作》文件精神，我鎮(zhèn)被列入xx市20xx—20xx年貧困村并啟動幫扶。為充分發(fā)揮農(nóng)村扶貧開發(fā)項目資金的使用效益，認真選準、選好xx20xx年農(nóng)村扶貧開發(fā)項目，該村于20xx年x月x日在村委會召開了村民議事會議，共有議事會成員xx人參會。在廣泛聽取該村干部、群眾意見的基礎(chǔ)上，議事會決定：利用20xx年市級財政扶貧村專項資金對村3、4組的道路路面進行鋪設(shè)、垮塌處進行漿砌保坎，以方便村民出行和車輛通行，也為下一步農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展奠定基礎(chǔ)。 嚴格按照扶貧資金管理辦法使用資金，無截留、擠占、挪用資金問題，無滯留和資金使用率低等問題;沒有多頭申報、虛假冒領(lǐng)、套取資金的問題 三、具體工作做法 1、梳理扶貧專項資金：扶貧資金共x萬元(財政已支付x萬元)，涉及xx3、4組的道路路面鋪設(shè)，垮塌處漿砌保坎項目，長約x公里，寬4米。該項目工程現(xiàn)已全面完工。待市上驗收合格后，劃撥余下x萬元扶貧資金。 2、對照項目進行檢查：工作小組按照實施的項目到村組進行檢查：一是查看公示公開和檔案管理情況，二是查看項目實施進度情況，三是查看項目后期管理情況。 四、下一步工作 通過自查，我鎮(zhèn)扶貧專項資金嚴格按照相關(guān)專項資金管理辦法進行管理，無違規(guī)使用扶貧資金。在今后的工作中，繼續(xù)完善管理制度，強化公示和公開工作，以保障扶貧資金效益的最大發(fā)揮。 為了進一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財經(jīng)行為，提高財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，促進農(nóng)場各學(xué)校工作能更好更快地開展。 按區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神，農(nóng)場教育總支高度重視，成立專班，于20xx年4月21日開始，在全場學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動，現(xiàn)將情況總結(jié)如下： 自查過程與結(jié)果 自查過程分為三個階段進行。 (一)動員部署階段(4月21日——22日) 1、制定實施方案，成立專班。 總支召開“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，會議研究“財務(wù)規(guī)范化管理”活動的開展，制定《武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范化檢查實施方案》，并按照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項內(nèi)容，責(zé)任到人，明確要求。 2、宣傳發(fā)動。 召開“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動動員大會，部署工作，加強宣傳，營造氛圍。 3、學(xué)習(xí)討論。 組織農(nóng)場各學(xué)校校長、書記認真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范化檢查實施方案》，開展以“財務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會，明確“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，提高思想認識，積極自覺地參與活動。 (二)組織實施階段(4月23日——25日) 1、自查自糾。 總支核算點及各農(nóng)場所屬各學(xué)校認真對照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及10個重點問題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認真開展自查自糾，撰寫自查報告。 2、建章建制。 農(nóng)場各學(xué)校針對自身管理存在的'薄弱環(huán)節(jié)，進一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項管理措施等，使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。 3、督導(dǎo)檢查。 農(nóng)場教育總支根據(jù)有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，形成自己的督導(dǎo)檢查制度掌握動態(tài)、查找問題、發(fā)現(xiàn)典型。 4、重點整改。 總支根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的問題，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責(zé)任，切實解決實際問題。 5、監(jiān)督評議。 總支聘請教育行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、學(xué)生代表)，形成第三方力量監(jiān)督反饋機制。 對違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位，情節(jié)嚴重、影響惡劣的嚴格按照有關(guān)規(guī)定實行責(zé)任追究，對有嚴重違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進行處分。 6、績效考核。 將落實財務(wù)規(guī)范化管理納入教育績效目標管理，年底，對各項工作的評估都要結(jié)合此項工作情況進行。 (三)分析總結(jié)階段(4月26日——27日) 1、全面總結(jié)。 總支核算點于5月1日前將本單位“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動的開展情況、經(jīng)驗和體會進行全面認真地總結(jié)和評估，并向教育局財務(wù)審計科交書面總結(jié)材料。 2、經(jīng)驗交流。 農(nóng)場教育總支組織場內(nèi)經(jīng)驗交流活動，推介先進經(jīng)驗，樹立典型。 3、分析總結(jié)。 教育總支對在“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進行表彰，并在全場范圍內(nèi)作經(jīng)驗交流。 自查結(jié)果： 按照區(qū)教育局文件規(guī)定，農(nóng)場各學(xué)校按總支核算點要求通過深入自查，各學(xué)校財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。 1、按照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場中小學(xué)核算點及各學(xué)校都建有嚴格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。 農(nóng)場10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行20xx年預(yù)算，都嚴格按月編制會計報表。 2、嚴格按財政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校的一些重大收支，事前都召開了校委會，事后都進行了常規(guī)公示，倘若因工作事特殊情況的需要面要變更預(yù)算，則按照相關(guān)審批手續(xù)進行變更，沒有擅自修改和變動現(xiàn)象。 3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，各單位所有的財產(chǎn)都登記造冊，做到專人管理，因?qū)W校需要而購置或使用的，都有教代會或教師代表參加的校委會的審查通過。 都江堰市財政局： 按照都江堰市財政局關(guān)于開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆拥墓ぷ鞣桨敢螅瑖@貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、加強基層“三保”保障、規(guī)范國庫管理、加強資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險等六項重點任務(wù)，開展自查自糾，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下： 一、規(guī)范國庫管理專項整治行動 一是收入方面，本單位不存在提前征收稅費、多征收稅費、少退或不及時退還稅費、異地引稅、借款繳納稅費等“五類虛增”的情況。二是支出方面，不存在財政局決算表（包括正式上報的簡表和公開報表）與財政總預(yù)算會計賬務(wù)支出數(shù)據(jù)不一致的情況。 二、規(guī)范社會保險基金管理專項整治行動 本單位20__年至20__年3月之間未發(fā)生社會保險基金管理違規(guī)問題，不存在拖欠社會保險繳費的情況，不存在違規(guī)減免、緩繳社會保險費，違規(guī)發(fā)放各項社會保險待遇，重復(fù)參保、重復(fù)領(lǐng)取待遇，冒領(lǐng)、騙取、套取社保基金等情況。 （一）不及時將稅務(wù)部門征收的社會保險費劃入社保財政專戶，不及時足額將上級財政對社保基金的補助撥入社保財政專戶，未足額安排和及時撥付本級財政應(yīng)配套資金等情況。 本單位不涉及此項。 （二）未足額安排機關(guān)事業(yè)單位各項社會保險繳費預(yù)算，拖欠社會保險繳費等情況。 本單位不存在拖欠社會保險繳費的情況。 （三）不按計劃清繳被征地農(nóng)民欠費等情況。 本單位不涉及此項。 （四）各項社保基金之間相互擠占，挪用社保基金支付不屬于基金支付范圍的項目，違規(guī)將社保基金從財政專戶調(diào)入國庫，平衡一般公共預(yù)算等情況。 本單位不涉及此項。 （五）不按規(guī)定分險種單獨記賬、單獨核算社保基金，不按規(guī)定核對社保基金賬務(wù)，賬實、賬表不符，違規(guī)擴大社保財政專戶核算范圍，不按規(guī)定流程撥付社保基金等情況。 本單位不涉及此項。 （六）違規(guī)減免、緩繳社會保險費，違規(guī)發(fā)放各項社會保險待遇，重復(fù)參保、重復(fù)領(lǐng)取待遇，冒領(lǐng)、騙取、套取社保基金等情況。 本單位不存在此類違規(guī)行為。 （七）審計、巡視、檢查發(fā)現(xiàn)問題整改不到位情況。 本單位不涉及此項。 三、基層“三保”保障專項整治行動 一是本單位不存在未嚴格落實“三保”主體責(zé)任，未加強“三保”保障組織領(lǐng)導(dǎo)，未建立健全“三保”全流程管控制度機制，未嚴格落實中央、省、成都市關(guān)于“三保”支出各項管理要求等問題。 二是本單位不存在年初預(yù)算未優(yōu)先足額安排“三保”支出，執(zhí)行中未及時足額補足“三保”預(yù)算缺口，未嚴格落實工資、基本民生專戶管理要求，違規(guī)挪用“三保”庫款資金，拖欠供養(yǎng)人員特別是義務(wù)教育教師工資、社會保險費及公積金等問題。 三是本單位不存在未嚴格落實中央、省、成都市規(guī)定的“三保”支出保障范圍和標準，違規(guī)出臺津貼補貼政策，“三保”政策違規(guī)提標擴面等問題。 四是本單位不存在未對鎮(zhèn)（街道）落實幫扶指導(dǎo)監(jiān)督責(zé)任等問題。 四、政府過緊日子專項整治行動 本單位不存在違規(guī)興建樓堂館所，超出財政承受能力新出臺政策、新上項目；鋪張浪費舉辦會議、培訓(xùn)、論壇、慶典等公務(wù)活動，超標準、超范圍列支費用違規(guī)使用“三公”經(jīng)費；挪用上級專項轉(zhuǎn)移支付資金，無預(yù)算、超預(yù)算安排支出；違規(guī)發(fā)放獎金、津貼補貼，違規(guī)發(fā)放加班補貼和應(yīng)休未休年休假工資報酬；未嚴格執(zhí)行財政資金“三項清理”制度等五類情況。不涉及不兌現(xiàn)符合國家政策的招商引資承諾，安排區(qū)域性補貼造成市場割裂、重復(fù)投資建設(shè)等問題。 嚴格按照《xx市財政局xx市紀委機關(guān)xx市審計局關(guān)于印發(fā)＜嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作方案＞的通知》（財政監(jiān)〔20xx〕號）的文件要求，結(jié)合十二個重點領(lǐng)域方面開展自查。現(xiàn)將我單位自查報告如下： 一、預(yù)算管理方面 一是預(yù)算編制準確。嚴當前隱藏內(nèi)容免費查看格結(jié)合市財政局預(yù)算編制明確范圍、標準、人員和公用預(yù)算按照定員定額標準編制本部門預(yù)算，編制結(jié)轉(zhuǎn)資金與上年部門決算數(shù)據(jù)銜接。每年度預(yù)算結(jié)合下年度計劃開展活動，按照“二上二下”時間節(jié)點，履行集體決策程序。 二是預(yù)算執(zhí)行規(guī)范。本單位不存在非稅收入，按時繳納銀行利息至國庫指定賬號，不存在無預(yù)算、超預(yù)算、超標準、超范圍列支人員經(jīng)費、公用經(jīng)費和項目經(jīng)費情況、不存在違規(guī)發(fā)放工資、獎金、津貼補貼等問題。 三是結(jié)轉(zhuǎn)資金符合政策規(guī)定。 二、支付管理方面 每年年底制定下年度預(yù)算編制用款情況，加強用款計劃管理，嚴格資金支付，并安排單位財務(wù)工作人員統(tǒng)一管理四川省政府的財政管理信息系統(tǒng)數(shù)字證書。 三、貨幣資金管理方面 嚴格庫存現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額標準，建立大額現(xiàn)金提取審批制度。安排財務(wù)人員定期和不定期抽查盤點庫存現(xiàn)金，于每月底結(jié)合銀行月對賬單明細逐筆核對銀行存款收支明細信息。不存在違反規(guī)定私設(shè)“小金庫”情況、不存在違規(guī)將預(yù)算單位賬戶中的'財政撥款資金轉(zhuǎn)為定期存款情況、不存在采取購買理財產(chǎn)品方式存放資金情況。 四、會計管理方面 單獨配備會計崗、出納崗，嚴格按照《會計法》和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定，建立健計人員崗位責(zé)任、內(nèi)控制度并執(zhí)行。按規(guī)定建立會計賬冊、設(shè)置會計科目，依法依規(guī)進行會計核算，保證會計指標的口徑一致。堅持定期對賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實相符；按規(guī)定保管和使用財務(wù)印章、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。 五、內(nèi)控管理方面 成立單位內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組，加強業(yè)務(wù)層面內(nèi)控建設(shè)。建立“三重一大”事項集體決策制度，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)要求落實不相容崗位分離和定期輪崗。積極開展自我評價監(jiān)督，建立內(nèi)控報告制度、經(jīng)濟活動風(fēng)險定期評估和內(nèi)部監(jiān)督機制，結(jié)合財政局內(nèi)部控制工作要求，開展本單位內(nèi)控和自我評價工作。 六、政府采購管理方面 在政府采購上，嚴格按照法定采購方式和程序?qū)嵤┎少彛M行計劃備案，及時支付采購資金，不存在無預(yù)算采購、超預(yù)算采購情況。 七、資產(chǎn)管理方面 定期清理盤點資產(chǎn)、確保賬實相符。采取數(shù)字化動態(tài)管理，按照固定資產(chǎn)的標準、分類及時錄入四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。 八、賬戶管理方面 賬戶開設(shè)規(guī)范，賬戶使用中嚴格按照批準的核算范圍使用賬戶，不存在賬戶之間無正當理由相互劃轉(zhuǎn)資金情況。 九、往來款項管理方面 定期清理單位往來款項，建立清理臺賬，針對往來款項及時進行賬務(wù)處理。加強借款管理。辦理借墊款嚴格履行審批程序，簽訂借款申請書。 十、票據(jù)管理方面 單位票據(jù)管理制度健全，開設(shè)財政電子票據(jù)uk賬戶，申領(lǐng)、使用符合票據(jù)管理要求。票據(jù)保管合理，建立票據(jù)臺賬，使用保險柜保管方式，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。不存在擅自印制財政票據(jù)，轉(zhuǎn)借、串用、代開財政票據(jù)，偽造、變造、買賣、擅自銷毀財政票據(jù)，偽造、使用偽造的財政票據(jù)監(jiān)（印）制章情況。 十一、決算管理方面 按部門決算編制要求，將單位所有收支和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況進行全面反映，決算報表相關(guān)數(shù)據(jù)與單位會計賬簿數(shù)據(jù)和實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項一致、與上一年度數(shù)據(jù)銜接一致。決算報送及時，上報的決算報表數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備。 十二、存量資金清理方面 及時全面清理年度單位賬戶存量資金，應(yīng)繳的存量資金按規(guī)定已繳回財政。針對我單位基本存款賬戶上的所有實有資金和其他賬戶上屬于財政性資金形成的資金結(jié)余將于20xx年1月15日前全部繳回財政。 按照都江堰市財政局關(guān)于開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆拥墓ぷ鞣桨敢螅瑖@貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、加強基層“三保”保障、規(guī)范國庫管理、加強資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險等六項重點任務(wù)，開展自查自糾，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下： 一、規(guī)范國庫管理專項整治行動 一是收入方面，本單位不存在提前征收稅費、多征收稅費、少退或不及時退還稅費、異地引稅、借款繳納稅費等“五類虛增”的情況。二是支出方面，不存在財政局決算表（包括正式上報的簡表和公開報表）與財政總預(yù)算會計賬務(wù)支出數(shù)據(jù)不一致的情況。 二、規(guī)范社會保險基金管理專項整治行動 本單位20__年至20__年3月之間未發(fā)生社會保險基金管理違規(guī)問題，不存在拖欠社會保險繳費的情況，不存在違規(guī)減免、緩繳社會保險費，違規(guī)發(fā)放各項社會保險待遇，重復(fù)參保、重復(fù)領(lǐng)取待遇，冒領(lǐng)、騙取、套取社保基金等情況。 （一）不及時將稅務(wù)部門征收的社會保險費劃入社保財政專戶，不及時足額將上級財政對社保基金的補助撥入社保財政專戶，未足額安排和及時撥付本級財政應(yīng)配套資金等情況。 本單位不涉及此項。 （二）未足額安排機關(guān)事業(yè)單位各項社會保險繳費預(yù)算，拖欠社會保險繳費等情況。 本單位不存在拖欠社會保險繳費的情況。 （三）不按計劃清繳被征地農(nóng)民欠費等情況。 本單位不涉及此項。 （四）各項社保基金之間相互擠占，挪用社保基金支付不屬于基金支付范圍的項目，違規(guī)將社保基金從財政專戶調(diào)入國庫，平衡一般公共預(yù)算等情況。 本單位不涉及此項。 （五）不按規(guī)定分險種單獨記賬、單獨核算社保基金，不按規(guī)定核對社保基金賬務(wù)，賬實、賬表不符，違規(guī)擴大社保財政專戶核算范圍，不按規(guī)定流程撥付社保基金等情況。 本單位不涉及此項。 （六）違規(guī)減免、緩繳社會保險費，違規(guī)發(fā)放各項社會保險待遇，重復(fù)參保、重復(fù)領(lǐng)取待遇，冒領(lǐng)、騙取、套取社保基金等情況。 本單位不存在此類違規(guī)行為。 （七）審計、巡視、檢查發(fā)現(xiàn)問題整改不到位情況。 本單位不涉及此項。 三、基層“三保”保障專項整治行動 一是本單位不存在未嚴格落實“三保”主體責(zé)任，未加強“三保”保障組織領(lǐng)導(dǎo)，未建立健全“三保”全流程管控制度機制，未嚴格落實中央、省、成都市關(guān)于“三保”支出各項管理要求等問題。 二是本單位不存在年初預(yù)算未優(yōu)先足額安排“三保”支出，執(zhí)行中未及時足額補足“三保”預(yù)算缺口，未嚴格落實工資、基本民生專戶管理要求，違規(guī)挪用“三保”庫款資金，拖欠供養(yǎng)人員特別是義務(wù)教育教師工資、社會保險費及公積金等問題。 三是本單位不存在未嚴格落實中央、省、成都市規(guī)定的“三保”支出保障范圍和標準，違規(guī)出臺津貼補貼政策，“三保”政策違規(guī)提標擴面等問題。 四是本單位不存在未對鎮(zhèn)（街道）落實幫扶指導(dǎo)監(jiān)督責(zé)任等問題。 四、政府過緊日子專項整治行動 本單位不存在違規(guī)興建樓堂館所，超出財政承受能力新出臺政策、新上項目；鋪張浪費舉辦會議、培訓(xùn)、論壇、慶典等公務(wù)活動，超標準、超范圍列支費用違規(guī)使用“三公”經(jīng)費；挪用上級專項轉(zhuǎn)移支付資金，無預(yù)算、超預(yù)算安排支出；違規(guī)發(fā)放獎金、津貼補貼，違規(guī)發(fā)放加班補貼和應(yīng)休未休年休假工資報酬；未嚴格執(zhí)行財政資金“三項清理”制度等五類情況。不涉及不兌現(xiàn)符合國家政策的招商引資承諾，安排區(qū)域性補貼造成市場割裂、重復(fù)投資建設(shè)等問題。 【2023年財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪巫圆閳蟾娣段淖钚隆肯嚓P(guān)推薦文章:2023年財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪巫圆閳蟾娣段?篇1
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